通过三个应收账款和商业承兑汇票保理业务调查报告的学习，谈谈个人体会：
一、三个业务涉及的客户与我公司的客户存在的不同
三个业务在客户选择主要基于两点，一是以优质企业为核心，二是真实的贸易背景；核心企业的选择上不重数量重质量，如两个商业承兑汇票保理业务选择省属国企、公用事业类国企、大型国企；应收账款保理业务主要基于对比较了解的端信供应链为中心选择客户。这些客户实力雄厚、信用好、履约能力强，以他们为核心寻找上下游，以点带面迅速将业务推开。对这些核心企业的上游客户就不太注重，只要存在真实的贸易背景而形成的应收就可以做业务。针对这些核心企业业务人员也比较了解，在业务调查时相对省时省力、工作效率高。
我们公司前期在客户的选择上相对比较散乱，涉及各行各业，良莠不齐、来源渠道多种多样，基本是一户一个方案，形不成规模效应，工作上费时费力、效率低；同时对每个客户也不能很好的深入了解，存在潜在的风险较大。
二、本人对提供的金融产品的认知
这三个案例涉及的应收账款和商业承兑汇票保理业务，我认为与前段我们学习的反向保理业务很相似，保理商以其认可的核心企业为中心，对以核心企业（债务人）为付款人的应收账款，在符合相关条件下，由保理商对应收账款债权人（即供应商，卖方）提供集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。其风险评估的主要对象是买方，而不是作为融资方的卖方。这三个案例相对反向保理业务操作上更简单。
三、自偿性业务和传统业务区别，如何控制和管理来实现自偿
其区别主要有：1、传统担保业务注重考查申请企业自身经营状况，注重审查申请企业的生产、经营、市场情况、资金情况、资产情况、信用情况及实际控制人等，而自偿性业务真实贸易为背景，不仅和单一企业打交道，还跟整个贸易链中的所有企业打交道，但更注重贸易链中的核心企业。
2、传统担保业务申请人贷款还款来源依靠企业的综合收入，不单纯对应单笔业务，申请人经营不断变化，对申请人还款来源不好控制。自偿性业务以贸易为背景，可以实现专款专用，交易过程单一、封闭，便于跟踪和控制。
3、业务风险特征也有所不同，传统业务主要表现为申请人自身的经营风险，相对比较单一；而自偿性业务风险来源于核心企业及整个贸易链风险。
通过这三个案例和近一段时间的学习，我认为从以下几个方面进行控制和管理实行自偿。
1、慎选核心企业：开展自偿性业务，首先要优选几家实力雄厚、信用记录良好，贸易活动连续的大中型国有企业，以其为核心挑选对其依存度高、交易相对稳定的合作伙伴开展业务。
2、设计与融资需求相对应的担保模式和业务流程
加强与贸易各方的沟通，确保整改交易过程均能有效被监控，确保交易合同真实，避免操作风险；对于特定的风险环节，可委托第三方监管，降低风险；
3、加强保后检查：自偿性业务特点是贸易链条中各相关方资金流和物流的结合，因此，根据业务的不同阶段做好物流和现金流的监控，对风险控制至关重要。在保证物流和现金流相匹配的前提下，控制好现金流也就控制了还款来源，实现了业务自偿性。
4、设计合理可行的反担保措施
根据申请人的不同情况，设计不同的反担保措施，即使对公司的一种保障，又是对申请人的一种施压，可有效降低风险的发生。
5、加强专业队伍的培养：自偿性业务不同于传统业务，要求业务人员不但对核心企业和整个贸易链条的运行有总体把握，还要熟悉行业特点、竞争模式、风险表现等，对业务人员的综合素质要求更高，只有加强专业的培养，才能适应业务的开展。