通过对3篇应收账款保理项目、商票保理项目调查报告的学习，总结出以下几点心得体会：
1、与我公司的客户有哪些不同；
我公司客户主要为实体经营企业，重点关注借款企业的财务状况、行业地位、资金用途、还款来源、反担保措施及抵质押物等。
而保理业务的客户为持有应收账款、商业承兑汇票的持有人，更加注重结合贸易背景、交易对手资信实力、历史结算记录给予企业短期信贷支持，锁定企业单笔交易，封闭式追索未来确定的现金流作为直接还款来源，回款的安全性更高。通过应收账款转让确权、商票背书控制和防范操作风险，风险控制更加精准到位。
2、提供的金融产品与本人的认知；
1）根据金融产品的特性设计更为灵活的融资金额、期限和利率。
根据应收账款50%、商票金额确定融资金额，根据金融产品到期日设计期限，鉴于企业对资金短平快的需求，利率一般为年化14-18%，收益率更高，这种产品更好地规避了期限错配、短贷长用的风险。
2）重点关注金融产品本身，而非借款主体。
保理业务刨去企业合法合规性介绍，重点核实双方真实贸易合同、以往付款兑付历史记录、应收账款及商票信息的审查，利用交易对手的实力实现中小企业的增信融资。最终追溯到金融产品应收账款付款人、商票出票人均为国有企业，付款有保障。
3）拓宽了盘活企业资产的途径，增加了企业融资渠道。
传统意义上的融资渠道包括企业信用贷款、抵质押贷款，而范例中提供的金融产品盘活了应收账款、商票等其他资产范围，可以将此复制横向纵向均可深挖“供应链金融业务”，切实帮助解决民营企业因自身实力弱、无强有力的抵质押担保措施而融资难的问题。
3、风险控制方面，作为自偿性的业务与传统业务最大的区别，如何控制和管理来实现自偿。
1）尽调中最大程度解决了信息不对称的问题。传统业务中企业财务数据大多为虚假的，在应收账款、预付账款、存货、其他应收款等都存在很大程度虚增资产的造假，核实难度较大，而自偿性业务依托双方真实的贸易背景和票据，贸易链条往往难以伪造，通过尽调可以很方便地掌握企业真实的贸易背景和贸易性质是否连续，保证融资建立在真实交易之上，很大程度上避免了信息不对称造成的融资陷阱。
2）锁定未来确定现金流为还款来源，以确定的债权自偿规避了还款来源不确定性的问题。传统业务还款来源为企业主营业务收入，企业经营如遇市场风险、重大经营风险、银行抽贷、或有负债的清偿等会加剧还款来源的不确定性，而自偿性业务针对这一问题提供了很好的解决方案。
3）在规避信用风险上：贷前重点审查对方付款人的资信及兑付记录，以保障到期及时回购及兑付。
4）在规避操作风险上：签订合同办理应收账款转让确权、商票背书转让手续，以确保权利实质有效性的转移。贷中密切关注兑付人的经营状况，及时查询产品情况，密切联系兑付人做好督促、跟踪工作。
应收账款、商票保理业务目前在金融行业如火如荼，说明此类业务具备开拓的先决条件，无需我们过多的印证复制即可，在实践中发现问题解决问题更加实际，很多事情是我们想的太多实干实效更少，效率优先，不要自己给自己再设置更多的复杂程度和障碍，很多业务我们业务设置了时间节点，什么时间想要有一个什么样的进度结果，也预留了充足的时间，却不太尽如人意，反复咀嚼不如实干兴业，下一步就是勇于开拓创新、实干效率优先，主动出击营销和选择客户。