认真研究学习了商业保理业务调查报告后，使我对保理业务有了一些认识，对比我们公司做得较多的融资担保业务，有一些感悟。从以下三个方面概括一下我的认知。
一、与我公司客户群体的区别
这三笔业务均是围绕国营企业，对其上游客户开展的业务，但最终付款的都是经营情况良好、信用背景较好、付款能力较强的国营企业，与我公司未来支持三农、小微企业的业务发展重点相比风险相对较小。小微、三农相比大型企业、国营企业，抗风险能力偏弱，对信用度重视不高、长远发展的实力不强。这就需要我们在做业务的时候提高自身的风险把控能力，擦亮双眼，从良莠不齐的企业中挑选有发展前景的客户。
二、对保理业务的认知
保理业务是债权人转让应收账款（票据）进行融资的一种方式，通过债权的转让，将未到期的应收账款（票据）立即转换为现金，可以加快企业流动资金周转，提高企业的资金流动性，避免企业因赊销造成的现金流不足，减轻企业短期资金压力。保理业务解决了中小企业难以从商业银行借款，直接融资的渠道不畅的困难，与我们公司的融资担保业务有相同点也有不同点。我们传统的融资担保业务最终落地与否还需要视银行的审批结果而行，而保理公司自己占主动性，自己即可操控放款实现收益。
三、风险控制方面，作为自偿性的业务与传统业务最大的区别，如何控制和管理来实现自偿。
传统业务考察的是授信主体的综合实力、信用状况和综合偿付能力，还款来源来自于企业的综合收入；而自偿性的业务是以真实的贸易背景作为基本前提，针对单笔贸易做融资，偿还债务的主要来源是贸易本身商品的销售收入，还款相对有保证。自偿性业务的风险防控主要包括以下三个方面；贷前调查、操作管理和贷后检查。贷前调查包括贸易背景的真实合规、买方的实力履约能力及企业融资的真实需求。必要时还包括应收账款的回购能力以及买卖方的交易习惯和记录。操作管理方面要从出账到资金回收全程控制。明确应收账款转让方式，付款方式，确保业务操作有据可依。贷后调查要密切关注买方经营情况变化，卖方的货物供应情况，要求买方指定保理专户作为回款专户，密切跟踪回款情况。这三笔调查报告中，有两笔是商业承兑汇票保理业务，一笔是应收账款保理业务。保理业务的关键风险在于买方的信用风险，尤其在无追索权的保理业务中，买方的信用风险和资金情况都是应予以关注的重点。我个人的理解是商票保理业务相对于应收账款保理业务风险相对低一些。因为商票的金额、期限、付款人都有，钱票一手交易。而应收账款没有实物，并且还有造成坏账的风险。不仅要注意其交易背景的真实性、合法性，还要审查应收款项权属是否清晰，有无争议，以及应收账款的质量及期限。在这个案例中洛阳诺彤公司的应收账款保理业务，最终的付款人万基控股集团为国企，其实际控制人是新安县人民政府，具有良好的信用背景和较大的规模体量，经济总量位列洛阳市第二名，到期无法付款的可能性较小。商票保理业务中如果保理商享有追索权，那么在付款人拒绝付款的情况下，还可以向背书人、保证人追索。（济南仁合商贸公司的保理业务就享有追索权）如果保理商不享有追索权，那么就要独自承担付款人拒绝付款或无力付款的风险。（山东迪辉物资公司的那笔业务就不享有追索权）。开商票的很多企业，资金流都很紧张，怎样能保证付款企业如期付款呢？而这两笔案例上的最终付款人都是经营良好的国营企业，到期兑付的能力还是比较有保障的。
通过这四天的案例学习，我意识到，作为一名业务人员，首先要把学习放在第一位，不仅要纵向学习，还要横向学习。学以致用，就能让我们开拓视野，增长见识，提高业务水平 。其次，想要提高业务能力，必须要多钻研业务，多学习新的业务品种，创新思维，力求适应瞬息万变的金融环境。在今后的工作中，我将继续加强学习，努力提高工作能力，适应新形势下本职工作的需要，把工作完成地更好。